Modulo Financeiro (FIN)

Visao Geral

O modulo Financeiro (SIGAFIN) do TOTVS Protheus gerencia todo o ciclo financeiro da empresa, abrangendo contas a pagar, contas a receber, movimentacoes bancarias, borderos, CNAB, compensacoes e conciliacao bancaria. Ele controla os titulos que representam obrigacoes de pagamento e direitos de recebimento, integrando-se diretamente com os modulos de Compras, Faturamento, Fiscal e Contabilidade.

Prefixo do modulo: FIN Sigla do ambiente: SIGAFIN Prefixo das rotinas: FINAx0x (ex: FINA010, FINA040, FINA050, FINA060, FINA070, FINA080, FINA090, FINA100, FINA110, FINA200, FINA240, FINA330, FINA340, FINA450)

Ciclo principal financeiro

Inclusao de Titulo → Aprovacao → Bordero/CNAB → Baixa → Compensacao → Conciliacao Bancaria

O modulo permite tanto a inclusao manual de titulos quanto a geracao automatica a partir de documentos de entrada (Compras) e notas de saida (Faturamento). Os titulos passam por processos de agrupamento (bordero), comunicacao bancaria (CNAB), baixa (manual ou automatica), compensacao e conciliacao.

Tabelas Principais

SE1 - Titulos a Receber

Armazena os titulos que representam receitas da empresa: duplicatas, cheques, notas promissorias, adiantamentos, entre outros. Cada registro representa um titulo ou parcela a receber de um cliente.

Indices principais:

• Ordem 1: E1_FILIAL + E1_PREFIXO + E1_NUM + E1_PARCELA + E1_TIPO
• Ordem 2: E1_FILIAL + E1_CLIENTE + E1_LOJA + E1_PREFIXO + E1_NUM
• Ordem 3: E1_FILIAL + E1_EMISSAO + E1_PREFIXO + E1_NUM
• Ordem 4: E1_FILIAL + E1_VENCTO + E1_PREFIXO + E1_NUM

SE2 - Titulos a Pagar

Armazena os titulos que representam obrigacoes de pagamento da empresa: duplicatas de fornecedores, impostos, alugueis, salarios, emprestimos, entre outros. Pode ser gerado manualmente ou automaticamente via documento de entrada (Compras).

Indices principais:

• Ordem 1: E2_FILIAL + E2_PREFIXO + E2_NUM + E2_PARCELA + E2_TIPO + E2_FORNECE + E2_LOJA
• Ordem 2: E2_FILIAL + E2_FORNECE + E2_LOJA + E2_PREFIXO + E2_NUM
• Ordem 3: E2_FILIAL + E2_EMISSAO + E2_PREFIXO + E2_NUM
• Ordem 4: E2_FILIAL + E2_VENCTO + E2_PREFIXO + E2_NUM

SE5 - Movimentacao Bancaria

Registra todas as movimentacoes bancarias do sistema: baixas de titulos, transferencias entre contas, depositos, saques, pagamentos e recebimentos. E a tabela central de rastreamento financeiro.

Indices principais:

• Ordem 1: E5_FILIAL + E5_DATA + E5_BANCO + E5_AGENCIA + E5_CONTA
• Ordem 2: E5_FILIAL + E5_NUMERO + E5_PREFIXO + E5_PARCELA + E5_TIPO
• Ordem 3: E5_FILIAL + E5_BANCO + E5_AGENCIA + E5_CONTA + E5_DATA

Nota sobre reestruturacao: A tabela SE5 foi reestruturada na familia de tabelas FKx (FK5, FKA, FKD, etc.) para normalizacao e melhoria de performance. Dependendo da versao do Protheus, as movimentacoes podem estar distribuidas entre SE5 e as tabelas FKx.

SA6 - Bancos

Cadastro mestre de bancos (contas correntes da empresa), utilizado em todo o ciclo financeiro para identificar as contas de origem/destino de movimentacoes.

Indices principais:

• Ordem 1: A6_FILIAL + A6_COD + A6_AGENCIA + A6_NUMCON
• Ordem 2: A6_FILIAL + A6_NOME

SE8 - Saldos Bancarios

Armazena os saldos diarios de cada conta bancaria. Atualizada automaticamente pelas movimentacoes registradas na SE5.

Indices principais:

• Ordem 1: E8_FILIAL + E8_BANCO + E8_AGENCIA + E8_CONTA + E8_DATA + E8_MOEDA

SEA - Titulos em Bordero (Controle de Bordero)

Registra os titulos enviados ao banco via bordero, mantendo o historico de transferencias, situacoes de cobranca e comunicacao bancaria.

Indices principais:

• Ordem 1: EA_FILIAL + EA_PREFIXO + EA_NUM + EA_PARCELA + EA_TIPO
• Ordem 2: EA_FILIAL + EA_NUMBOR + EA_PREFIXO + EA_NUM

SED - Naturezas Financeiras

Cadastro de naturezas financeiras que classificam as operacoes a pagar e a receber, controlando tambem o calculo de retencoes tributarias.

Indices principais:

• Ordem 1: ED_FILIAL + ED_CODIGO
• Ordem 2: ED_FILIAL + ED_DESCRIC

FI9 - Controle CNAB

Armazena as informacoes de controle dos arquivos CNAB (remessa e retorno), vinculando titulos aos arquivos gerados e processados.

FK2 - Faturas

Armazena os cabecalhos de faturas que agrupam titulos a pagar ou a receber para cobranca ou pagamento consolidado.

Rotinas Principais

FINA010 - Naturezas Financeiras

O que faz: Cadastro e manutencao das naturezas financeiras na tabela SED. As naturezas funcionam como classificadores das operacoes financeiras (a pagar ou a receber) e sao responsaveis por definir o calculo de retencoes tributarias (IRRF, PIS, COFINS, CSLL, ISS, INSS). Devem ser agrupadas por tipo de operacao (receita ou despesa) para facilitar filtros em consultas e relatorios.

Tabelas envolvidas:

• SED (escrita) - Naturezas Financeiras
• SX5 (leitura) - Tabelas Genericas

Parametros relevantes:

Pontos de entrada:

FINA040 - Contas a Receber

O que faz: Permite incluir, alterar, excluir e visualizar titulos a receber (SE1). Controla todos os documentos que geram receita para a empresa: duplicatas, cheques, notas promissorias, adiantamentos de clientes, entre outros. A inclusao pode ser manual (digitacao individual) ou automatica (a partir de notas de saida do Faturamento).

Tabelas envolvidas:

• SE1 (escrita) - Titulos a Receber
• SE5 (escrita) - Movimentacao Bancaria (na baixa)
• SA1 (leitura) - Cadastro de Clientes
• SED (leitura) - Naturezas Financeiras
• SE4 (leitura) - Condicoes de Pagamento
• SA6 (leitura) - Bancos

Parametros relevantes:

Pontos de entrada:

FINA050 - Contas a Pagar

O que faz: Permite incluir, alterar, excluir e visualizar titulos a pagar (SE2). Controla os compromissos de pagamento da empresa: duplicatas de fornecedores, impostos, alugueis, salarios, emprestimos, insumos de producao, entre outros. A inclusao pode ser manual ou automatica (via documento de entrada do modulo Compras/Estoque).

Tabelas envolvidas:

• SE2 (escrita) - Titulos a Pagar
• SE5 (escrita) - Movimentacao Bancaria (na baixa)
• SA2 (leitura) - Cadastro de Fornecedores
• SED (leitura) - Naturezas Financeiras
• SE4 (leitura) - Condicoes de Pagamento
• SA6 (leitura) - Bancos

Parametros relevantes:

Nenhum parametro MV_* confirmado no TDN para esta rotina especifica. Os parametros de impostos e retencoes sao configurados na natureza financeira (SED).

Pontos de entrada:

FINA060 - Transferencias / Bordero de Recebimento

O que faz: Permite transferir titulos a receber para carteiras de cobranca (simples, descontada, caucionada, vinculada). Realiza transferencias manuais (titulo a titulo) ou via bordero (multiplos titulos de uma vez). O bordero pode ser utilizado para gerar arquivos de remessa CNAB para envio ao banco. Calcula IOF em transferencias para situacao de cobranca descontada.

Tabelas envolvidas:

• SE1 (leitura/escrita) - Titulos a Receber (atualiza situacao/portador)
• SEA (escrita) - Titulos em Bordero
• SE5 (escrita) - Movimentacao Bancaria
• SA6 (leitura) - Bancos

Parametros relevantes:

Pontos de entrada:

FINA070 - Baixas a Receber (Manual)

O que faz: Registra o recebimento individual de titulos a receber. Permite informar o valor efetivamente recebido, acrescimos (juros, multa, correcao) e descontos. O valor recebido, parcial ou total, nunca pode ser maior que o saldo liquido do titulo. Gera movimentacao na SE5 e atualiza saldo na SE1.

Tabelas envolvidas:

• SE1 (leitura/escrita) - Titulos a Receber (atualiza E1_SALDO, E1_BAIXA)
• SE5 (escrita) - Movimentacao Bancaria
• SA6 (leitura) - Bancos
• FKD (escrita) - Valores Acessorios (se aplicavel)

Parametros relevantes:

Nenhum parametro MV_* confirmado no TDN para esta rotina especifica. Os parametros de juros, multa e desconto sao configurados via MV_JURTIPO, MV_TXPER e na natureza financeira.

Pontos de entrada:

FINA080 - Baixas a Pagar (Manual)

O que faz: Registra o pagamento individual de titulos a pagar. Permite definir o motivo da baixa (tabela de motivos previamente cadastrada), que pode gerar movimentacao bancaria ou emitir cheque. Para titulos em bordero, somente a baixa total e permitida na FINA080.

Tabelas envolvidas:

• SE2 (leitura/escrita) - Titulos a Pagar (atualiza E2_SALDO)
• SE5 (escrita) - Movimentacao Bancaria
• SA6 (leitura) - Bancos
• FKD (escrita) - Valores Acessorios (se aplicavel)

Parametros relevantes:

Nenhum parametro MV_* confirmado no TDN para esta rotina especifica. Os parametros de juros, multa e desconto sao configurados via MV_JURTIPO, MV_TXPER e na natureza financeira.

Pontos de entrada:

FINA090 - Baixas a Pagar (Automatica)

O que faz: Executa a baixa automatica de multiplos titulos a pagar simultaneamente. Seleciona titulos por faixa de fornecedor, natureza, vencimento, prefixo, entre outros filtros. A partir de abril/2022, as rotinas FINA090 e FINA091 foram unificadas na FINA090 (a FINA091, que era multi-filial, foi descontinuada).

Tabelas envolvidas:

• SE2 (leitura/escrita) - Titulos a Pagar
• SE5 (escrita) - Movimentacao Bancaria
• SA6 (leitura) - Bancos

Parametros relevantes:

Nenhum parametro MV_* confirmado no TDN para esta rotina especifica.

FINA100 - Movimentos Bancarios

O que faz: Permite realizar transferencias entre contas bancarias, alimentando o saldo na SE8 e registrando a movimentacao na SE5. Caracteristica principal: nao gera receitas ou despesas para a empresa, controlando apenas entradas e saidas de valores entre contas. Ao cancelar um movimento, gera registro na SE5 com E5_SITUACA = 'E' (estorno).

Tabelas envolvidas:

• SE5 (escrita) - Movimentacao Bancaria
• SE8 (escrita) - Saldos Bancarios
• SA6 (leitura) - Bancos

Parametros relevantes:

Nenhum parametro MV_* confirmado no TDN para esta rotina especifica. O numero do documento bancario e armazenado no campo E1_NUMBCO/E5_NUMBCO, nao em um parametro MV_.

Pontos de entrada:

FINA110 - Baixa Automatica de Titulos a Receber

O que faz: Executa a baixa automatica de multiplos titulos a receber simultaneamente. Similar a FINA090 para o lado de recebimentos. Processa titulos por faixa de cliente, vencimento, prefixo, entre outros criterios.

Tabelas envolvidas:

• SE1 (leitura/escrita) - Titulos a Receber
• SE5 (escrita) - Movimentacao Bancaria
• SA6 (leitura) - Bancos

Parametros relevantes:

Nenhum parametro MV_* confirmado no TDN para esta rotina especifica.

FINA200 - Retorno de Cobrancas (CNAB Receber)

O que faz: Processa os arquivos de retorno CNAB enviados pelo banco para contas a receber. Realiza a baixa automatica dos titulos conforme as ocorrencias informadas no arquivo (confirmacao de pagamento, rejeicao, protesto, etc.). Cada ocorrencia do banco deve estar vinculada a uma ocorrencia do sistema (cadastrada via FINA140).

Tabelas envolvidas:

• SE1 (leitura/escrita) - Titulos a Receber (atualiza situacao/baixa)
• SE5 (escrita) - Movimentacao Bancaria
• SEA (leitura/escrita) - Titulos em Bordero
• FI9 (escrita) - Controle CNAB
• SA6 (leitura) - Bancos

Parametros relevantes:

Nenhum parametro MV_* confirmado no TDN para esta rotina especifica. A configuracao de layout CNAB e feita nas tabelas EE*/SEE.

Pontos de entrada:

FINA240 - Bordero de Pagamentos

O que faz: Agrupa titulos a pagar em borderos para envio ao banco com instrucoes sobre a forma de pagamento. O bordero pode ser impresso ou gerado em arquivo TXT (mesmo mecanismo do CNAB). Apos a geracao do bordero de pagamento, os titulos sao automaticamente baixados. Inclui opcoes de cancelamento de bordero.

Tabelas envolvidas:

• SE2 (leitura/escrita) - Titulos a Pagar
• SEA (escrita) - Titulos em Bordero
• SE5 (escrita) - Movimentacao Bancaria
• SA6 (leitura) - Bancos

Parametros relevantes:

Pontos de entrada:

FINA241 - Bordero de Impostos

O que faz: Variacao do bordero de pagamentos que agrupa titulos a pagar com retencao de impostos (IRRF, PIS, COFINS, CSLL, ISS, INSS). Realiza as deducoes tributarias no momento do pagamento e gera o arquivo de remessa CNAB incluindo os valores liquidos.

Tabelas envolvidas:

• SE2 (leitura/escrita) - Titulos a Pagar
• SEA (escrita) - Titulos em Bordero
• SE5 (escrita) - Movimentacao Bancaria

Pontos de entrada:

FINA290 - Faturas a Pagar

O que faz: Agrupa titulos a pagar em uma unica fatura para pagamento consolidado. Permite a selecao de titulos do mesmo fornecedor para composicao de uma fatura unificada.

Tabelas envolvidas:

• SE2 (leitura/escrita) - Titulos a Pagar
• FK2 (escrita) - Faturas

FINA330 - Compensacao Contas a Receber

O que faz: Permite compensar titulos a receber entre si. Seleciona um titulo de referencia (normalmente tipo NF) e compensa com outros titulos do mesmo cliente (adiantamentos, notas de credito, etc.). Suporta compensacao com titulos em moeda estrangeira, realizando a conversao pela taxa contratada.

Tabelas envolvidas:

• SE1 (leitura/escrita) - Titulos a Receber
• SE5 (escrita) - Movimentacao Bancaria

Pontos de entrada:

FINA340 - Compensacao Contas a Pagar

O que faz: Permite compensar titulos a pagar entre si. Funciona de forma similar a FINA330, porem para o lado das obrigacoes. Aceita apenas juros, multa e descontos registrados junto com o titulo (sem vinculo com valores acessorios). Permite tambem o estorno da compensacao.

Tabelas envolvidas:

• SE2 (leitura/escrita) - Titulos a Pagar
• SE5 (escrita) - Movimentacao Bancaria

Pontos de entrada:

FINA430 - Retorno CNAB a Pagar

O que faz: Processa os arquivos de retorno CNAB enviados pelo banco para contas a pagar. Confirma ou rejeita pagamentos conforme ocorrencias do arquivo de retorno, de acordo com o layout configurado no CNAB a Pagar (CFGX043).

Tabelas envolvidas:

• SE2 (leitura/escrita) - Titulos a Pagar
• SE5 (escrita) - Movimentacao Bancaria
• SEA (leitura/escrita) - Titulos em Bordero
• SA6 (leitura) - Bancos

Pontos de entrada:

FINA450 - Compensacao entre Carteiras

O que faz: Permite compensar titulos a pagar com titulos a receber do mesmo cliente/fornecedor. Requer um titulo a pagar e um titulo a receber disponiveis para compensacao. Zera (total ou parcialmente) os saldos de ambos os titulos de forma cruzada.

Tabelas envolvidas:

• SE1 (leitura/escrita) - Titulos a Receber
• SE2 (leitura/escrita) - Titulos a Pagar
• SE5 (escrita) - Movimentacao Bancaria

Pontos de entrada:

FINA473 - Conciliacao Bancaria Automatica

O que faz: Realiza a conciliacao automatica entre os movimentos registrados no sistema (SE5) e o extrato bancario importado. Compara valores, datas e identificadores para conciliar os registros automaticamente. Complementa a conciliacao manual (FINA380).

Tabelas envolvidas:

• SE5 (leitura/escrita) - Movimentacao Bancaria (marca E5_RECONC)
• SIG (leitura) - Extrato Bancario Importado
• SA6 (leitura) - Bancos

FINA210 - Recalculo de Saldos Bancarios

O que faz: Reprocessa os saldos bancarios na SE8 com base nas movimentacoes registradas na SE5. Utilizada para corrigir eventuais inconsistencias entre movimentacoes e saldos.

Tabelas envolvidas:

• SE5 (leitura) - Movimentacao Bancaria
• SE8 (escrita) - Saldos Bancarios
• SA6 (leitura) - Bancos

FINA750 - Funcoes Contas a Pagar

O que faz: Painel centralizado de funcoes para contas a pagar. Oferece acesso rapido as principais operacoes: inclusao de titulos, bordero, baixa automatica, CNAB, compensacao e consultas. Funciona como ponto de entrada unificado para as rotinas de pagamento.

Tabelas envolvidas:

• SE2 (leitura) - Titulos a Pagar
• SA6 (leitura) - Bancos

Pontos de entrada:

Processos de Negocio

Fluxo Completo de Contas a Pagar

┌─────────────────┐     ┌─────────────────┐     ┌─────────────────┐
│  1. Inclusao     │────>│  2. Aprovacao    │────>│  3. Bordero de   │
│  Titulo a Pagar  │     │  (opcional)      │     │  Pagamento       │
│  FINA050 / SE2   │     │  Alcadas         │     │  FINA240 / SEA   │
└─────────────────┘     └─────────────────┘     └────────┬────────┘
                                                          │
┌─────────────────┐     ┌─────────────────┐     ┌────────v────────┐
│  6. Conciliacao  │<────│  5. Retorno      │<────│  4. CNAB         │
│  Bancaria        │     │  CNAB            │     │  Remessa         │
│  FINA473/FINA380 │     │  FINA430         │     │  CFGX043         │
└─────────────────┘     └─────────────────┘     └─────────────────┘

Passo 1: Inclusao do Titulo a Pagar (FINA050 ou automatico)

Passo 2: Aprovacao (opcional)

Passo 3: Bordero de Pagamento (FINA240)

Passo 4: Remessa CNAB (CFGX043)

Passo 5: Retorno CNAB (FINA430)

Passo 6: Conciliacao Bancaria (FINA473/FINA380)

Fluxo Completo de Contas a Receber

┌─────────────────┐     ┌─────────────────┐     ┌─────────────────┐
│  1. Inclusao     │────>│  2. Bordero de   │────>│  3. CNAB         │
│  Titulo a Receber│     │  Recebimento     │     │  Remessa         │
│  FINA040 / SE1   │     │  FINA060 / SEA   │     │  (cobranca)      │
└─────────────────┘     └─────────────────┘     └────────┬────────┘
                                                          │
┌─────────────────┐     ┌─────────────────┐     ┌────────v────────┐
│  5. Conciliacao  │<────│  4. Retorno      │<────│  Envio ao        │
│  Bancaria        │     │  CNAB            │     │  Banco           │
│  FINA473/FINA380 │     │  FINA200         │     │                  │
└─────────────────┘     └─────────────────┘     └─────────────────┘

Passo 1: Inclusao do Titulo a Receber (FINA040 ou automatico)

Passo 2: Bordero de Recebimento / Transferencia (FINA060)

Passo 3: Remessa CNAB (cobranca)

Passo 4: Retorno CNAB (FINA200)

Fluxo de Baixa Manual

Titulo em aberto (SE1/SE2) → Baixa Manual (FINA070/FINA080) → Movimentacao Bancaria (SE5) → Saldo Bancario (SE8)

Fluxo de Compensacao

Titulo a Receber (SE1) + Titulo a Pagar (SE2) → Compensacao entre Carteiras (FINA450) → Abatimento mutuo de saldos

Regras de Negocio

Campos obrigatorios por rotina

Contas a Receber (FINA040 - SE1):

• E1_PREFIXO (Prefixo do titulo)
• E1_NUM (Numero do titulo)
• E1_TIPO (Tipo do titulo)
• E1_CLIENTE + E1_LOJA (Cliente)
• E1_NATUREZ (Natureza financeira)
• E1_EMISSAO (Data de emissao)
• E1_VENCTO (Data de vencimento)
• E1_VALOR (Valor do titulo)

Contas a Pagar (FINA050 - SE2):

• E2_PREFIXO (Prefixo do titulo)
• E2_NUM (Numero do titulo)
• E2_TIPO (Tipo do titulo)
• E2_FORNECE + E2_LOJA (Fornecedor)
• E2_NATUREZ (Natureza financeira)
• E2_EMISSAO (Data de emissao)
• E2_VENCTO (Data de vencimento)
• E2_VALOR (Valor do titulo)

Baixa Manual a Pagar (FINA080 - SE5):

• Banco/Agencia/Conta de pagamento
• Data da baixa
• Valor da baixa
• Motivo da baixa

Baixa Manual a Receber (FINA070 - SE5):

• Banco/Agencia/Conta de recebimento
• Data da baixa
• Valor recebido
• Motivo da baixa

Validacoes principais

Gatilhos SX7 relevantes

Tipos de titulo mais comuns

Pontos de entrada mais utilizados no modulo

Integracoes

Financeiro - Compras

Financeiro - Faturamento

Financeiro -> Contabilidade

Financeiro -> Fiscal (Retencoes)

Resumo das integracoes do Financeiro

                    Compras (MATA103)              Faturamento (MATA461/468)
                         │                                  │
                    Gera SE2                           Gera SE1
                         │                                  │
                         v                                  v
                ┌──────────────────────────────────────────────┐
                │              FINANCEIRO (SIGAFIN)             │
                │                                              │
                │  SE2 (Pagar) ◄──────────► SE1 (Receber)      │
                │       │                        │             │
                │       └──── SE5 (Mov.Bancaria) ┘             │
                │                    │                         │
                │               SE8 (Saldos)                   │
                └───────────────┬──────────────┬───────────────┘
                                │              │
                           Gera CT2       Gera retencoes
                                │              │
                                v              v
                         Contabilidade      Fiscal
                            (CT2)        (SFT / EFD)

Cadastros Auxiliares

Parametros Globais do Modulo (MV_*)

Nota: Esta tabela contem apenas parametros confirmados no TDN e nos fontes do Protheus. Existem centenas de outros parametros MV_* utilizados pelo modulo Financeiro (impostos, retencoes, contabilizacao, integracao, etc.) que podem ser consultados diretamente na tabela SX6 do ambiente Protheus.